Réévalution des postes en devises

Si vous avez effectué une ou plusieurs opérations dans une monnaie différente de celle dans laquelle la comptabilité est tenue, vous devrez réévaluer correctement le solde des écritures non apurées en fin de période (et/ou d'année) pour dégager la perte ou le bénéfice de change à acter lors de la génération du bilan.
WinBooks vous permet de réévaluer très simplement les postes en devises. Vous pouvez de cette façon obtenir des résultats comptables dans lesquels l'influence du cours des devises a été intégrée. La réévaluation des postes en devises réajuste en monnaie de base le solde des comptes sur lesquels ont été imputés des mouvements libellés en devises étrangères, qui sont non soldés au moment de la réévaluation et dont le cours de change a changé.
Ce réajustement se fait au moyen d'opérations diverses. Vous pouvez choisir de passer des OD distinctes par groupe de comptes, par devise ou par combinaison compte/devise.

Avant de réévaluer les postes ouverts en devises, vous devez définir un journal spécifique :

• Choisissez le menu FICHIER, l'option TABLES et l'option CODES JOURNAUX du sous-menu.
• Sélectionnez le type OPÉRATIONS DIVERSES de la liste déroulante.
• Cliquez sur  pour créer le journal.
• Donnez un code et un libellé et cochez la case Journal des réévaluations financières.
• Cliquez sur  pour confirmer.
• Avant d'effectuer une réévaluation à une date précise, définissez également les cours des devises à cette date. Pour réévaluer les postes ouverts en devises à une certaine date, WinBooks doit connaître le cours de change à cette date.

Pour effectuer la réévaluation des postes en devises :

• Choisissez le menu OPÉRATIONS, l'option RÉÉVALUATIONS DES POSTES EN DEVISES et l'option RÉÉVALUATION du sous-menu.
• Introduisez le Code du journal de réévaluation et la Période de réévaluation
• Donnez le numéro du compte général sur lequel sera porté le gain de change éventuel.
• Donnez le numéro du compte général sur lequel sera porté la perte de change éventuelle.
• Introduisez la date de réévaluation. Les devises pour lesquelles un cours a été défini à cette date précise sont affichées.

• Cochez, dans la liste, la ou les Devises sur lesquelles doit porter la réévaluation.
  De cette façon, vous pouvez faire une écriture de réévaluation séparée pour chaque devise. Par exemple, si vous souhaitez des comptes gain et perte de change par devise.
  Si des écritures ont été actées dans plusieurs devises distinctes sur un même compte de tiers, l'écriture de réévaluation générera automatiquement une ligne différente par devise pour ce compte. Effectuer une réévaluation séparée par devise est donc intéressante seulement si on souhaite définir des comptes gain ou perte de change différents par devise.
• Cochez la case Clients pour effectuer la réévaluation des écritures dans la ou les devises sélectionnées, non soldées à cette date. Introduisez si nécessaire une sélection de clients.
• Cochez la case Fournisseurs pour effectuer la réévaluation des écritures dans la ou les devises sélectionnées et non soldées cette date. Introduisez si nécessaire une sélection de fournisseurs.
• Cochez la case Comptes généraux pour effectuer la réévaluation du solde des comptes généraux lié à un journal financier en devise ainsi que les écritures ouvertes des comptes lettrables en devise. Introduisez si nécessaire une sélection de comptes généraux.
• Cliquez sur  pour effectuer la réévaluation.
• Pour la ou les devises spécifiées et à la date de réévaluation, WinBooks calcule pour chaque compte le montant de la réévaluation et l'enregistre sous la forme d'une OD avec contrepartie dans un compte centralisateur de gain ou de perte de change.
  Une OD est passée pour chaque devise et pour chaque réévaluation.
• Avant d'effectuer la réévaluation suivante des postes en devises pour des fournisseurs, des clients ou des comptes généraux lettrables, n'oubliez pas de procéder à l'extourne.