Lors de l'encodage d'une facture de vente relative par exemple à l'exécution d'une mission de consultance, il est possible de directement répartir le produit de cette vente sur plusieurs périodes ou sur 2 exercices.
Comment procéder ?
- Créer un journal d'opérations diverses de type répartition
2. Renseigner ce journal de type "Répartition" et un compte de régularisation dans le menu Paramètres - Panneau de Configuration - Comptabilité Générale - Paramètres d'OD automatiques
- onglet Charges/Produits à répartir
Activez l'option et sauvegardez votre paramétrage. Réinitialisez ensuite l'application WinBooks On Web.
3. Pour chaque compte général de vente qui serait sujet à répartition, cochez la case "À Affecter"
Lorsque vous encodez une facture de vente sur un compte général définit comme étant un compte de vente à répartir, un tableau de répartition vous est présenté à l'enregistrement de cette facture.
Vous pouvez dès lors choisir votre type de répartition et renseigner une période ou une date de début de répartition, ou encore une fourchette de périodes en fonction du type de répartition choisie.
Les choix de la méthode de répartition des produits sont les suivantes :
- Sur 2 années en proportion du nombre de mois
- Sur 2 années en proportion du nombre de jours
- Par mois (avec un maximum de 12 mois)
Sauvegardez votre répartition, les opérations diverses seront immédiatement actées dans chaque période.
Dans le cas où l'exercice comptable suivant n'est pas encore ouvert, les écritures de répartitions sont mémorisées dans un fichier d'attente. Ces écritures seront actées automatiquement lors de l'ouverture de l'exercice suivant.
Le journal d'opérations diverses de répartition utilisé n'est pas modifiable par l'utilisateur, il est verrouillé.
Si une facture à l'origine d'une répartition doit être modifiée, vous devez préalablement supprimer la facture et la réencoder. Les icônes 
dans l'en-tête de la facture de vente indiquent que celle-ci à fait l'objet d'une répartition et est verrouillée.
Si vous supprimez une facture à l'origine d'une répartition, la répartition sera supprimée en même temps que la facture. Un message d'avertissement est affiché.
Comment visualiser la répartition des produits d'une facture ?
Il est possible de visualiser la répartition des produits à partir du menu Outils - Comptabilité - Visualisation de la répartition des charges / produits.
Spécifiez dans l'en-tête de la fenêtre :
- l'année fiscale
- le journal de vente utilisé
- la période
- le numéro de document
Cliquez ensuite sur le bouton 
La répartition des produits est également visible en cliquant sur l'icône 
directement dans la facture de vente.
Le bouton 
permet d'effacer toute la propagation du document sélectionné. Un message d'avertissement s'affiche.
Exemples de répartition des produits selon les 3 méthodes proposées
Méthode 1 : répartition par mois
Soit une vente de 2904,00 € encodée en date du 05/04/2021 sur le compte 700100
Répartie par mois du 04/2021 au 03/2022
12 opérations diverses sont générées dans le journal ODREP (la première opération diverse pour extourner la vente sur le compte de répartition+ la 1ʳᵉ ventilation, ensuite 12 opérations diverses de ventilation de la vente)
ODREP 21040001 : C compte 493000 pour 2400.00 € à D compte 700100 pour 2400.00 € (extourne complet de la vente)
ODREP 21040001 : D compte 493000 pour 200.00 € à C compte 700100 pour 200.00 € (en avril 2021)
ODREP 21050001 : D compte 493000 pour 200.00 € à C compte 700100 pour 200.00 € (en mai 2021)
...
ODREP 22030001 : D compte 493000 pour 200.00 € à C compte 700100 pour 200.00 € (en mars 2022)
Méthode 2 : répartition sur 2 années au prorata du nombre de jours
Soit une vente de 1452.00 € encodée en date du 15/03/2021 sur le compte 700100
Répartie sur 2 exercices au prorata du nombre de jours à partir du 15/03/2021
2 opérations diverses sont générées dans le journal ODREP (la première opération diverse pour extourner la vente pour l'année courante, la seconde opération diverse pour prendre en compte le solde sur l'année suivante)
ODREP 21030003 : C compte 493000 pour 1200.00 € à D compte 700100 pour 1200.00 € (extourne complet de la vente)
ODREP 21030003 : D compte 493000 pour 960.00 € à C compte 700100 pour 960.00 € (1200 x 292/365)
ODREP 22010003 : D compte 493000 pour 240.00 € à C compte 700100 pour 240,00 € (1200 x 73/365)
Méthode 3 : répartition sur 2 années en proportion du nombre de mois
Soit une vente de 1452.00 € encodée en date du 15/03/2021 sur le compte 700100
Répartie sur les 2 exercices au prorata du nombre de mois à partir de mars 2021.
2 opérations diverses sont générées dans le journal ODREP (la première opération diverse pour extourner la vente pour l'année courante, la seconde opération diverse pour prendre en compte le solde sur l'année suivante)
ODREP 21030003 : C compte 493000 pour 1200.00 € à D compte 700100 pour 1200.00 € (extourne complet de la vente)
ODREP 21030003 : D compte 490000 pour 1000.00 € à C compte 700100 pour 1000.00 € (1200 x 10/12)
ODREP 22010003 : D compte 493000 pour 200.00 € à C compte 700100 pour 200,00 € (1200 x 10/12)
Lorsque vous répartissez sur un exercice qui n'existe pas encore, car vous ne l'avez pas encore ouvert, les écritures de répartitions de cet exercice sont sauvegardés dans un fichier d'attente. Lorsque vous ouvrirez cet exercice comptable, ces écritures seront automatiquement reprises.
