Het rechtergedeelte van het invoerscherm wordt voorbehouden aan de BTW-samenvatting. Per gebruikt BTW-percentage dient u de BTW uit te splitsen in belastbare basis en in BTW-bedrag. Deze informatie zal dienen voor het automatisch opmaken van de BTW-aangifte. Afhankelijk van de gekozen methode kunnen twee situaties zich voordoen :
1ste methode : de BTW-uitsplitsing gebeurt samen met het boeken :
De BTW-code is in de boekingsregels ingevuld : WinBooks heeft de BTW reeds uitgesplitst in belastbare basis en in BTW-bedrag. U hoeft enkel te controleren of de voorgestelde bedragen met de factuurbedragen overeenkomen en, indien dit niet het geval is, het BTW-bedrag te verbeteren.
In dit geval worden de velden BTW en BASIS enkel in BOEKINGEN gewijzigd.
BTW
In dit veld wordt de in de boekingsregel geselecteerde BTW-code overgenomen.
Basis
Dit is de belastbare basis (maatstaf van heffing) voor de BTW-aangifte. In dit veld wordt het bedrag van de boekingsregel overgenomen. Indien het factuurbedrag maar op één regel uitgesplitst wordt, komt de belastbare basis overeen met het totaalbedrag excl. BTW, waarbij de BTW op basis van de gebruikte BTW-code berekend wordt. Indien u het factuurbedrag op meerdere regels uitsplitst, hebt u het te boeken bedrag zelf ingevoerd : WinBooks berekent opnieuw het BTW-bedrag in functie van de BTW-code.
BTW-bedrag
Dit is het bedrag van de belasting die op de gepaste centralisatierekening geboekt zal worden. In functie van de geselecteerde BTW-code zal WinBooks het gepaste BTW-aangiftevak bijwerken. U kan dit bedrag aanpassen. Afrondingsverschillen kunnen ontstaan n.a.v. de uitsplitsing in belastbaar bedrag en in BTW-bedrag of omdat u meerdere factuurregels in functie van de BTW-code hebt gegroepeerd.
Dit bedrag wordt herberekend indien u het geboekte bedrag of de BTW-code – in BOEKINGEN – wijzigt.
2de methode : de BTW-uitsplitsing en het boeken op de algemene rekening gebeurt niet gelijktijdig
De BTW-code is niet ingevoerd in de boekingsregels : u dient zelf de BTW uit te splitsen of enkel BTW dient geboekt te worden (BTW-factuur).
In dit geval is er geen link tussen het linker- en het rechtergedeelte, behalve dat het totaal van de regels (links) aan het totaal van de belastbare basis (rechts) gelijk moet zijn.
BTW
Selecteer de BTW-code in de lijst van de BTW-codes door op de pijl te klikken.
Basis
Pas de belastbare basis aan. WinBooks herberekent de BTW.
In de eerste regel wordt als belastbare basis het totaalfactuurbedrag – en niet het op de in de boekingsregel geselecteerde rekening geboekte bedrag – na aftrek van het BTW-bedrag – welk in functie van de BTW-code berekend wordt, voorgesteld.
In de volgende regels wordt het factuurtotaal – het totaal (belastbare basis + BTW) van de vorige regels in de BTW-SAMENVATTING - als basis voorgesteld.
Voer geen basis in in geval van een BTW-factuur.
BTW-Bedrag
Dit bedrag wordt berekend op basis van de BTW-code en de belastbare basis. U kan dit bedrag verbeteren (afrondingsverschillen).
In geval van een zuiver BTW-factuur dient u zelf het BTW-bedrag in te voeren.
WinBooks werkt de totalen van de verschillende kolommen alsook het Te boeken bedrag bij zodra u naar de volgende kolom gaat.
