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La balance d'ouverture
Que vous créez votre dossier en début d'exercice ou en milieu d'exercice, vous devez entrer une balance d'ouverture.
Journal et période d'imputation
Le journal d'imputation est toujours un journal d'O.D. de réouverture des comptes. Ce type de journal ne permet d'imputations que dans la période OUV (Ouverture). Le journal REOPEN est résevé réservé à usage interne pour le report automatique de l'exercice N à l'exercice N + 1.
Imputations dans le cas d'une ouverture en début d'exercice
- Encodage des soldes clients / fournisseurs : soit un montant global par client / fournisseur, soit le détail des postes ouverts.
Info |
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Si vous voulez encore envoyer des rappels pour les postes ouverts de l'exercice précédent, la méthode à suivre est la suivante : si le nouvel exercice est l'exercice 20002021, ouvrez également l'exercice 1999 2020 et entrez les postes ouverts dans le journal de vente. Ces postes ouverts seront ainsi repris sur la liste des rappels à envoyer de l'exercice 20002021. |
- Encodage des soldes des comptes généraux des classes 1 à 5 à l'exception des comptes centralisateurs clients / fournisseurs. En effet, les centralisateurs clients / fournisseurs sont automatiquement mis à jour au départ des comptes particuliers clients / fournisseurs.
Imputations dans le cas d'une ouverture en cours d'exercice
Comme vous ne souhaiterez pas réencoder tout depuis le début d'exercice, votre balance sera constituée des :
...
Les seules informations manquantes sont le chiffre d'affaires et les taxes clients, informations qui seront nécessaires à l'édition du listing TVA clients.
Mise à jour du listing TVA clients en cas d'une ouverture en cours d'exercice
Le listing TVA clients porte toujours sur un exercice calendrier. Si vous faites une ouverture en cours d'exercice, vous devrez ajouter le CA et les taxes déjà réalisées.
Exemple
Ouverture : 04/20002021.
Client X : des ventes en 03/2000 2021 et 04/20002021.
Client Y : des ventes en 02/20002021.
Seuls le CA Chiffre d'affaires et les taxes du client X, réalisés dans la période 4 seront repris sur le listing annuel. Il faudra donc ajouter deux corrections : ajouter le CA Chiffre d'affaires et les taxes du client X pour la période 03/2000 2021 et le CA et le CA et Chiffre d'affaires et les taxes du client Y pour la période 02/20002021.
L'ajout de ces corrections se fait au moment de l'impression du listing TVA annuel
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